Cet article est sponsorisé par le cabinet d’avocats Ettinger et les informations fournies sont uniquement à des fins éducatives. Je ne suis pas avocat et cet article ne constitue pas un conseil juridique ou financier. La situation de chaque personne est différente, alors veuillez parler à un avocat qualifié ou à un professionnel de la finance pour comprendre quelles options pourraient être les meilleures pour vous ou votre famille.
Pour de nombreux parents et grands-parents, peu de responsabilités semblent aussi importantes – ou aussi chargées d’émotion – que la planification de la sécurité financière à long terme d’un proche handicapé. Le désir d’apporter du soutien, du réconfort et des opportunités est naturel. Pourtant, il existe un risque caché. Laisser de l’argent directement à une personne handicapée peut involontairement la disqualifier des programmes gouvernementaux utiles tels que le supplément de sécurité du revenu (SSI) et Medicaid.
Ce défi a amené de nombreuses familles à découvrir l’un des dispositifs juridiques les plus puissants disponibles pour protéger et améliorer l’avenir de leur proche : la fiducie pour besoins spéciaux (SNT).
Qu’est-ce qu’une fiducie pour besoins spéciaux ?
Cette personne morale détient et gère des actifs au profit d’une personne handicapée, le bénéficiaire. La caractéristique déterminante d’un SNT est que les actifs appartiennent à la fiducie et non à l’individu. En raison de cette séparation, les fonds ne sont pas pris en compte dans le plafond de patrimoine personnel du bénéficiaire lorsqu’il est admissible à des programmes soumis à conditions de ressources comme SSI et Medicaid.
Un SNT doit répondre aux exigences fédérales et étatiques pour être valide. Des conseils juridiques sont importants pour aider les familles à structurer correctement ces arrangements, en s’assurant qu’ils répondent à toutes les normes de conformité et offrent la protection souhaitée.
Que peut payer une fiducie pour les besoins spéciaux ?
Le but d’un SNT est d’améliorer la vie du bénéficiaire. SSI et Medicaid couvrent uniquement les besoins de base tels que le logement, la nourriture et les soins médicaux. La fiducie peut financer de nombreux autres éléments qui rendent la vie plus confortable, plus épanouissante et plus digne.
Les exemples incluent :
- Frais d’études, de formation ou de tutorat
- Frais de transport, comme un véhicule modifié
- Soins médicaux et dentaires non couverts par l’assurance
- Technologie d’assistance ou équipement adaptatif
- Loisirs, loisirs et vacances
- Services d’accompagnement ou de soins personnels
- Ameublement ou amélioration de l’accessibilité
Il est toutefois important que les paiements de la fiducie soient effectués directement au prestataire de services ou au vendeur, et non au bénéficiaire en espèces. Ce mode de paiement « en nature » évite les réductions du SSI.
Les deux principaux types de fiducie pour besoins spéciaux
Le choix du bon type de fiducie dépend de la personne qui la finance. Cette distinction est importante, car chaque type comporte des exigences juridiques et des conséquences à long terme différentes.
Fiducie de tiers pour besoins spéciaux
Il s’agit du type le plus couramment utilisé en planification successorale. Il est financé par les biens appartenant aux parents, grands-parents ou autres proches.
Étant donné que le bénéficiaire n’a jamais possédé les actifs, cette fiducie n’est pas soumise aux règles de « remboursement » de Medicaid. Lorsque votre proche décède, les fonds restants peuvent être distribués à d’autres membres de la famille ou à des œuvres caritatives. Cette flexibilité rend le SNT tiers idéal pour la planification successorale familiale à long terme.
En pratique, ces arrangements sont généralement établis dans le cadre d’un plan successoral global, soit du vivant des parents, soit par le biais de leur testament. Cela garantit que les héritages ou les produits de l’assurance-vie sont versés en toute sécurité à la fiducie et non directement au bénéficiaire.
Fiducie de première partie pour les besoins spéciaux
Ce type de fiducie, parfois appelé SNT « auto-réglé », est financé par les propres actifs de l’individu. Les scénarios courants incluent la réception d’un règlement pour préjudice corporel, d’un héritage ou d’un arriéré de paiement de la sécurité sociale.
La loi fédérale autorise les personnes handicapées de moins de 65 ans à créer une telle fiducie, à condition qu’elle comprenne une disposition de remboursement Medicaid. Lorsque le bénéficiaire décède, les fonds restants doivent rembourser à l’État les prestations Medicaid reçues au cours de sa vie.
Malgré cette restriction, les fiducies de première partie sont indispensables pour les personnes qui acquièrent des actifs de manière inattendue et risquent de perdre leurs bénéfices sans une planification adéquate.
L’importance de l’orientation professionnelle
Un SNT n’est pas une forme simple. Il s’agit d’un instrument juridique sophistiqué qui doit s’aligner à la fois sur la loi fédérale sur les personnes handicapées et sur la loi sur les fiducies des États. Même une erreur de rédaction mineure pourrait compromettre l’éligibilité du bénéficiaire au SSI ou à Medicaid. Ces pièges pour les imprudents peuvent avoir de graves conséquences, compromettant la sécurité financière future que vous souhaitez offrir.
Une étude de cadrage réalisée en 2024 a montré que les familles d’enfants ou d’adultes handicapés sont confrontées à d’importants obstacles à la planification future, notamment des difficultés émotionnelles, un manque d’informations sur les options et des problèmes financiers. Il a souligné que le soutien professionnel est un facteur important pour aider les familles à surmonter ces problèmes et à élaborer un plan complet.
Planifier l’avenir
Dans la mesure du possible, vous souhaiterez impliquer le bénéficiaire dans le processus de planification, car sa voix est importante pour son propre avenir.
Les progrès en matière de soins de santé et de soutien social signifient que les personnes handicapées vivent plus longtemps et plus indépendantes que jamais. Pour de nombreuses personnes ayant une déficience intellectuelle, l’espérance de vie moyenne est de 70 ans, rattrapant rapidement celle de la population générale. Cette amélioration bienvenue de la longévité souligne la nécessité d’un financement durable. Les parents et les grands-parents doivent planifier au-delà du présent pour bénéficier d’un soutien à vie.
Assurance vie survivant
Une stratégie efficace est l’assurance vie de survie, également connue sous le nom d’assurance vie « au deuxième décès ». Cette police n’est versée qu’après le décès des deux parents, offrant ainsi une source de financement fiable pour un SNT tiers. Parce qu’elle couvre deux vies, les primes sont généralement inférieures à celles de deux polices distinctes, ce qui en fait un moyen rentable de créer une sécurité future.
Les planificateurs financiers et les avocats spécialisés en successions collaborent souvent pour concevoir des plans de financement qui équilibrent l’efficacité fiscale et la stabilité à long terme, garantissant que la fiducie disposera de ressources adéquates pour toute la vie du bénéficiaire.
La lettre d’intention
Au-delà des détails financiers et juridiques, l’un des documents les plus importants que les parents puissent préparer est une lettre d’intention. Bien qu’il ne soit pas juridiquement contraignant, il constitue un guide puissant pour les futurs administrateurs et soignants.
La lettre décrit le bénéficiaire :
- Routines et habitudes quotidiennes
- Antécédents médicaux et prestataires de soins
- Préférences personnelles, goûts et dégoûts
- Considérations religieuses ou culturelles
- Objectifs, valeurs et liens sociaux
Considérez-le comme une feuille de route pour la vie de l’individu. Bien que le SNT puisse fournir un soutien financier, la lettre d’intention fournit un contexte en aidant les soignants à soutenir l’indépendance et le bonheur.
Ettinger Law Firm — Votre partenaire de confiance pour les besoins particuliers
Le cabinet d’avocats Ettinger possède des décennies d’expérience dans le domaine des fiducies pour besoins particuliers et, en tant que l’un des plus grands cabinets d’avocats spécialisés dans les fiducies, il est idéalement placé pour guider les familles dans ces décisions complexes. Surtout, ses avocats expérimentés peuvent rédiger votre SNT pour qu’il soit aussi adaptable que possible. Cela signifie qu’à mesure que les lois ou les besoins du bénéficiaire évoluent, vous pouvez être assuré que la protection continuera comme vous l’aviez prévu.
Créer un SNT peut être un processus profondément émotionnel, car il oblige les familles à affronter un avenir dans lequel leur proche se retrouvera sans elles. Des générations de familles de l’État de New York ont fait confiance au cabinet d’avocats Ettinger et les témoignages de clients soulignent la compassion de ses avocats. Ils peuvent vous guider tout au long du processus avec chaleur et empathie.
Le processus de planification successorale à vie, marque déposée du cabinet, surveille chaque année vos arrangements pour détecter tout changement de loi susceptible d’avoir un impact sur vos projets SNT. Ils proposent également un examen triennal gratuit. Avec des connaissances spécialisées, plus de 35 ans d’expérience et 12 bureaux à New York, le cabinet d’avocats Ettinger est prêt à apporter la tranquillité d’esprit à votre famille grâce à une fiducie pour besoins particuliers qui élèvera votre proche tout au long de sa vie.
Construire une base pour la tranquillité d’esprit
Créer une fiducie pour besoins spéciaux est plus qu’une décision financière. Il s’agit d’un acte d’amour et de prévoyance qui permet à un proche handicapé de conserver son admissibilité aux programmes gouvernementaux essentiels tout en profitant d’une vie riche et enrichissante.
En travaillant avec des professionnels du droit compétents, les familles peuvent établir un plan complet. De la sélection du bon type de fiducie à la planification du financement futur et à la documentation des souhaits personnels, chaque détail contribue à une tranquillité d’esprit durable.
